실전 금융 톡톡

손익분기점·현금전환주기·원리금상환능력·비재무 신호를 연결한 사업장 종합진단 사업을 운영하면서 가장 자주 확인하는 숫자는 아마 매출일 것입니다. “이번 달 매출이 얼마나 나왔는가.” 물론 중요한 숫자입니다. 하지만 기업의 재무상태와 부실위험을 오랫동안 분석해보면 매출 하나만으로 사업장의 상태를 판단하기에는 상당한 한계가 있습니다. 매출은 유지되고 있는데 원가가 크게 올라 수익성이 나빠질 수 있습니다.장부상 이익은 발생하지만 실제 사업용 통장에서는 현금이 계속 줄어들 수도 있습니다. 매출이 늘어도 외상매출과 재고에 자금이 묶여 운전자금이 부족해질 수 있고, 사업에서 현금을 만들어내고 있어도 매월 갚아야 하는 대출 원리금이 너무 많으면 자금압박이 계속될 수 있습니다. 결국 사업장을 제대로 진단하려면 매출..

고객가치와 수익구조, 손익분기점, 현금흐름, 금융부담으로 살펴보는 사업의 지속가능성 자영업을 하시는 사장님들이 하루 영업을 마치고 가장 관심 있게 확인하는 숫자는 매출금액일 것입니다. 어제 매출과 비교해 보고, 이번 달 예상 매출액은 어느 정도인지 가늠해 보고, 지난달보다 늘어날지 줄어들지를 확인하는 일은 사업을 운영하면서 자연스럽게 반복되는 경영활동입니다. 하지만 사업의 상태를 매출 하나로만 판단하면 놓치는 부분이 생깁니다. 매출은 유지되고 있는데 원가율이 계속 상승할 수 있고, 장부상 이익이 발생해도 재고나 외상매출에 현금이 묶일 수 있습니다. 부족한 현금을 대출로 보충하는 일이 반복되면 매출은 비슷해 보여도 사업의 실제 생존가능성은 낮아질 수 있습니다. 그래서 자영업자의 경영진단은 매출에서 더 심..

「연체는 부실징후의 후행지표 — 숫자로 읽는 소호기업 영업리스크」 폐업 통계가 말하지 않는 것 중소벤처기업부가 2026년 6월 30일 발표한 폐업 사업자 통계에 따르면, 2025년 한 해 폐업한 사업자는 97만 6천 개, 폐업률은 8.64%입니다. 전년보다 소폭 줄었다고는 하지만, 제조·도매·소매·음식·숙박·서비스 등 소상공인 주요 6대 업종만 놓고 보면 폐업률은 11.08%로 전체 평균을 크게 웃돕니다. 소매업 15.40%, 음식업 15.14%는 열 곳 가운데 한 곳 이상이 한 해 안에 문을 닫았다는 뜻입니다. 이번 발표에서 눈여겨볼 대목은 두 가지입니다. 하나는 폐업 당시 68.5%가 평균 8,531만 원의 부채를 안고 있었다는 점이고, 다른 하나는 3년 미만 단기 폐업은 줄어든 반면 3~10년차 ..

스마트상점·컨설팅·온라인 판로·AI 활용까지, 자영업자를 위한 실전 경영관리 가이드 매출은 버텨주는데 경쟁은 갈수록 치열합니다. 인건비는 오르고, 고객은 온라인에서 먼저 검색한 뒤 방문합니다. 디지털 전환은 해야 한다고 하지만 키오스크, 테이블오더, 온라인 채널, SNS 마케팅을 시작하려면 비용과 시간이 부담됩니다. 이럴 때 자영업자가 먼저 확인해야 할 것이 정부와 소상공인시장진흥공단이 운영하는 스마트 경영 지원사업입니다. 스마트상점 기술보급, 경영 컨설팅, 온라인 판로 지원, 디지털 역량 교육 등은 무료 또는 저비용으로 활용할 수 있는 경우가 많습니다. 문제는 이런 지원이 있다는 사실을 모르거나, 알아도 내 가게에 어떻게 적용해야 할지 모른다는 점입니다. 스마트 경영은 단순히 기계를 들여놓는 ..

하인리히 법칙 · 정량 신호 · Payment Record · 현장 징후 · 자가진단 1:29:300 법칙이란 무엇인가 1931년 미국의 산업안전 연구자 허버트 하인리히는 75,000건의 산업재해 사례를 분석한 끝에 하나의 법칙을 발견했습니다. 중대사고 1건이 발생하기 전에 같은 원인으로 29건의 경미한 사고가 있었고, 그 전에 300건의 사소한 징후와 전조가 있었다는 것입니다. 이것이 1:29:300 법칙, 하인리히 법칙입니다. 핵심 메시지는 하나입니다. 큰 사고는 갑자기 오지 않는다는 것입니다. 반드시 전조가 있고, 그 전조를 무시했을 때 돌이킬 수 없는 사태가 벌어집니다. 이 법칙은 산업재해에만 적용되지 않습니다. 소상공인의 경영위기도 같은 패턴을 따릅니다. 오래전 은행에서 기업금융 RM으로..

이익이 나도 현금이 부족한 이유, 무엇을 점검해야 할까 들어가며 — 장부상 이익보다 먼저 봐야 할 숫자가 있습니다 사업이 잘되고 있는지는 손익계산서만으로 판단하기 어렵습니다. 장부에는 이익으로 되어 있는데 통장 잔액은 계속 줄어드는 사업장이 있습니다. 매출은 늘었는데 카드대금, 재료비, 인건비, 임차료, 대출 원리금을 내고 나면 남는 현금이 거의 없는 경우도 많습니다. 은행에서 기업금융 업무를 할 때도 이런 사업장을 자주 보았습니다. 겉으로는 매출이 늘고 흑자를 기록하고 있었지만, 실제 현금흐름을 보면 이미 위험 신호가 나타나는 경우가 있었습니다. 외상매출은 늘고, 재고는 쌓이고, 대출 원리금은 매월 빠져나가는데 영업활동에서 들어오는 현금은 충분하지 않았습니다. 자영업자와 소상공인에게 더 중요한 숫자..

소비 트렌드 변화와 자영업 대응 실전 가이드 국세청이 2025년 7월에 발표한 통계를 보면, 2024년 한 해 동안 폐업 신고를 한 사업자는 1,008,282명입니다. 1995년 관련 통계를 집계하기 시작한 이후 처음으로 100만 명을 넘어섰습니다. 이를 365일로 나누면 하루 평균 약 2,762곳입니다. 숫자 자체도 충격적이었지만, 제게는 그 숫자 뒤에 있는 사람들의 얼굴이 먼저 떠올랐습니다. 오랫동안 금융 현장에서 자영업자들의 사업자대출과 운영자금을 검토하고, 경영이 어려워진 사업자들의 채무조정 상담까지 진행해 왔기 때문입니다. 처음에는 의욕을 가지고 가게 문을 열었지만, 시간이 지나면서 임대료와 이자비용, 인건비 부담을 견디지 못하고 결국 폐업을 결정해야 했던 분들이 적지 않았습니다. ..

청년창업 예정자를 위한 정책자금·보증·미소금융 활용 가이드 창업 아이디어는 있는데, 정작 “자금은 어디서부터 알아봐야 하지?”에서 막히는 청년들이 많습니다.정부지원금, 정책대출, 보증제도, 미소금융은 모두 다르지만 대부분은 이 차이를 모른 채 검색부터 시작합니다. 이 글에서는 청년창업 예정자가 자기 상황에 맞게 가장 먼저 확인해야 할 정책자금 경로를 금융전문가의 시각으로 정리해드립니다. 요즘 창업을 준비하시는 청년 예비창업자님들, 많이 막막하시지요. 아이디어는 있는데 자금이 부족하고, 창업을 해보고 싶은 마음은 있는데 어디서부터 알아봐야 할지 몰라 멈칫하게 되는 경우가 많습니다. 그래도 너무 위축되지 않으셨으면 합니다. 창업자금은 복잡해 보이지만, 내 현재 상황과 자금용도를 먼저 정리하면 어떤 기관과..